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Mario Zibetti - Presidente | | |
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Il Comitato Controllo Interno è interamente composto da amministratori indipendenti ed ha il compito di assistere, con funzioni consultive e propositive, il Consiglio di Amministrazione nelle proprie responsabilità relative all’affidabilità del sistema contabile e delle informazioni finanziarie, al Sistema di Controllo Interno, all’esame delle proposte di incarico dei revisori esterni ed alla supervisione dell’attività dell’Internal Audit.
In particolare, il Comitato deve:
• assistere il Consiglio nel fissare le linee di indirizzo del Sistema di Controllo Interno e nel verificare periodicamente l’adeguatezza e l’effettivo funzionamento dello stesso, con la finalità di assicurare che i principali rischi aziendali siano identificati e gestiti in modo adeguato;
• valutare il piano di lavoro preparato dal Preposto al Controllo Interno e ricevere le relazioni periodiche dello stesso;
• riferire al Consiglio, almeno semestralmente, in occasione dell’approvazione del bilancio e della relazione semestrale, sull’adeguatezza del Sistema di Controllo Interno;
• valutare la collocazione organizzativa ed assicurare l’effettiva indipendenza del Preposto al Sistema di Controllo Interno in tale sua funzione, anche alla luce del Decreto Legislativo 231/2001 sulla responsabilità amministrativa delle società;
• valutare la Procedura di Gestione Denunce e, con l’assistenza del Preposto, esaminare le segnalazioni pervenute al fine di monitorare l’adeguatezza del Sistema di Controllo Interno;
• valutare, unitamente al responsabile della funzione amministrativa ed alla società di revisione: (a) l’adeguatezza dei principi contabili utilizzati; e (b) la loro omogeneità ai fini della redazione del bilancio consolidato;
• valutare con l’assistenza del Preposto, del responsabile della funzione amministrativa e del responsabile dell’Internal Audit, le proposte presentate dalle società di revisione per ottenere l’affidamento del relativo incarico, formulando al Consiglio un parere sulla proposta di affidamento dell’incarico che il Consiglio dovrà presentare all’Assemblea;
• valutare il piano di lavoro predisposto per la revisione ed i risultati esposti nella relazione e nella lettera di suggerimenti;
• esaminare, con l’assistenza del Preposto, le proposte di affidamento alle società di revisione, o ad altri soggetti che intrattengono con esse rapporti di carattere continuativo, di incarichi diversi da quello di revisione, che dovranno essere comunque compresi fra quelli autorizzati dalle norme applicabili, e presentarle al Consiglio sentito il Collegio Sindacale;
• valutare la collocazione e la struttura organizzativa ed il piano di lavoro dell’Internal Audit.